增值税 / VAT 计算器（含税不含税互算）
含税价与不含税价一键互算：内置中国增值税 13%/9%/6%/3%、英国 VAT 20%、德国 19%、法国 20%、意大利 22%、西班牙 21%、澳大利亚 GST 10%、新西兰 GST 15%、加拿大 GST 5%、日本消费税 10%、新加坡 GST 9%，并支持自定义任意税率，自动给出不含税金额、税额、含税金额的价税分离明细与计算过程。纯前端计算，数据不出浏览器。
工具说明
做外贸与跨境电商，价税分离几乎每天都要算：收到含税 £120 的英国报价要折算净额、给德国客户开票要按 19% MwSt. 拆税额、澳洲与新西兰 GST 报价口径要来回切换、对内采购还要按中国 13% 增值税核对专票。增值税（Value Added Tax, VAT）在全球有不同名字——英国的 VAT、德国的 Umsatzsteuer（MwSt.）、法国的 TVA、意大利与西班牙的 IVA、澳大利亚/新西兰/新加坡的 GST、日本的消费税、中国的增值税——本质都是对增值额征收的价外税，报价与开票都要求”净额 + 税额 = 含税总额”三段式。本工具内置上述 11 个国家/地区的主流税率档并支持自定义任意百分比，双向互算输入即出结果，全部四舍五入到分并保证三项自洽相加，同时展示完整计算过程与每档税率的典型适用范围。计算在浏览器本地完成，敏感报价不会上传。
常见问题
含税价换算成不含税价的公式是什么？
不含税金额 = 含税金额 ÷（1 + 税率），对任何国家的 VAT/GST 都成立。例如英国含税 £120、税率 20%：120 ÷ 1.2 = £100，税额 = 120 − 100 = £20；中国含税 ¥1130、税率 13%：1130 ÷ 1.13 = ¥1000，税额 ¥130。反向则是不含税 ×（1 + 税率）= 含税。
中国的 13%、9%、6%、3% 分别适用什么业务？
简单记：13% 卖货（货物销售、加工修理、设备租赁、进口）；9% 跑腿盖楼（运输、邮政、建筑、不动产租赁销售、基础电信、农产品等）；6% 做服务（现代服务、金融、生活服务、增值电信、无形资产）；3% 是小规模纳税人的征收率，不是税率档位。
小规模纳税人 3% 和一般纳税人税率有什么区别？
一般纳税人按销项减进项计税，适用 13%/9%/6% 税率并可抵扣进项；小规模纳税人按销售额直接乘征收率简易计税，标准征收率为 3%（阶段性减按 1% 的政策以最新公告为准），不能抵扣进项税。两者开票与账务处理不同，选择前建议与财务确认。
计算结果和财务软件差一分钱怎么办？
本工具统一四舍五入到分，并保证”不含税 + 税额 = 含税”严格成立；部分财务软件按”先算税额再倒挤”或银行家舍入处理，可能出现一分钱差异，以开票系统的实际结果为准。
跨境电商出口能用这个工具算吗？
出口货物一般适用出口退（免）税政策，销售额不含税，报价时通常直接报不含税价；本工具更适用于国内采购、进口环节关税增值税预估与对内报价场景。面向英国、欧盟等市场的跨境销售则按当地 VAT/GST 税率计算，可直接选对应国家档位。
什么是 VAT？和中国的增值税是一回事吗？
VAT（Value Added Tax）即增值税，是英国、欧盟等经济体对商品和服务增值额征收的价外税，与中国的增值税同属一个税种家族：计税逻辑一致（销项−进项、净额+税额=含税价），只是名称与税率不同——德国叫 Umsatzsteuer（MwSt.）、法国叫 TVA、意大利/西班牙叫 IVA、澳大利亚与新西兰叫 GST、日本叫消费税。本工具的算法对所有国家通用，选对应税率即可。
各国 VAT/GST 税率为什么差别这么大？
税率由各国财政政策自主决定：欧盟要求成员国标准税率不低于 15%（欧盟增值税指令），实际从德国 19%、意大利 22% 到北欧 25% 不等；英国脱欧后维持 20% 标准档；澳大利亚与新加坡的 GST 长期低位（10%/9%）；日本为筹措社保资金 2019 年升至 10%。多数国家还设减税档，食品、书籍、药品等必需品适用低税率甚至零税率，所以同一国家不同品类的税率也可能不同，报价前先确认品类适用档位。
小企业一定要注册 VAT 吗？各国注册阈值是多少？
各国普遍设小企业豁免，年应税营业额低于阈值可不注册：英国 £90,000；德国约 €25,000（前一年营业额口径）；法国约 €85,000（商事）/€37,500（服务）；意大利 €85,000（平税率方案上限）；澳大利亚 AU$75,000；新西兰 NZ$60,000；加拿大 C$30,000（小供应商）；日本 1,000 万日元；新加坡 S$1,000,000。超过即须注册税号、按当地税率计税并定期申报；阈值与口径逐年调整，以各国税局官网为准。
跨境电商卖家如何应对各国 VAT？
主流市场已普遍”平台代扣代缴”：欧盟自 2021 年起对市集平台（Amazon、eBay 等）销售视同平台供应商代收 VAT，≤€150 的进口包裹可用 IOSS 简化申报；英国自 2021 年起对 ≤£135 的进口低值货物由平台代收；澳大利亚与新西兰对低值进口商品同样由市集代收。独立站卖家则需自行注册各国 VAT 税号（或用欧盟 OSS/IOSS 一号通申报）、按当地税率计税并定期申报。本工具可快速折算各国含税/不含税报价，注册义务与申报口径请与各国税局或税务顾问确认。
什么是反向征收机制（Reverse Charge）？
反向征收把缴税义务从供应商转嫁给客户：B2B 跨境服务或欧盟内部 B2B 供货时，供应商不按客户所在国税率开含税发票，而由买方自行申报进项与销项（自开自抵，通常不产生现金流）。英国与欧盟对境外数字服务供应商普遍适用该机制。如果客户要求”去掉 VAT、走 reverse charge”，按 0 税率报净额，并在发票上注明客户的 VAT 税号与 reverse charge 条款即可。
